校属各部门：

根据湖南省财政厅《关于编制2023年省级部门预算的通知》（湘财预〔2022〕142号）和《开云电子(中国)有限公司预算管理办法》（长理工大财〔2017〕8号）文件精神，学校将启动2023年财务预算编制工作，现将有关事项通知如下：

一、指导思想

围绕学校“十四五”发展规划和2023年中心工作，根据学校的财力情况，按照“保人头、保运转、保民生、保稳定、保发展”的顺序安排预算支出。

二、总体原则

1.“量入为出、收支平衡”的原则，不编制赤字预算。学校可分配收入优先保证人员支出和刚性运转支出，不可分配收入用于安排完成特定目标的专项支出。

2.收入预算编制坚持“积极稳妥”的原则。各部门应对组织的所有收入做到合理预测、据实填报、应收尽收，未纳入预算的收入不得安排支出。

3.支出预算编制坚持“统筹兼顾、保证重点、勤俭节约、讲求绩效”的原则。

严格控制和优化预算支出结构，厉行节约、降低行政运行成本，根据年度事业发展目标、计划，参考上一年度预算执行、预算绩效评价结果和本年度收支增减因素预测等因素进行编制。

基本支出预算实行定员定额管理为主，单项核定为辅。项目支出预算都要申报绩效目标。

三、具体分工

1.财政补助收入、学杂费和住宿费收入、科研事业收入、学校本部的其他收入等，由计划财务处负责编制，各单位配合。

2.学校基础信息由相关职能部门提供。校内各机关和学院教职工人员信息由人事部门提供（填列附表一）；各学院学生信息由教务处、研究生院提供（填列附表二）；城南学院学生信息由城南学院提供（填列附表三）。

3.在职人员和离退休人员经费:由人事处负责申报（填列附表四、附表五）。

4.政府采购预算。由资产管理与实验室建设管理处采购与招标管理中心应本着“不超预算、应编尽编”的原则编制2023年度政府采购预算，不断提高采购预算编制的完整性和准确性，防止错报、漏报（填列附表六）。

5.基本建设投资预算：由基建处负责申报（填列附表七）

6.公用经费支出预算：包括行政包干费、基本业务经费和专项业务经费（含校部经费中归属各职能部门管理的专项业务经费）。

（1）行政包干费沿用现行定额标准计算，各单位无需申报。

（2）基本业务经费由各单位根据下年度工作计划测算申报。

（3）专项业务经费由各单位根据下年度工作计划测算申报，应提供专项的立项依据（含项目可行性报告、项目方案）、绩效目标和绩效指标，否则不予考虑安排。除基本建设项目外，跨年项目只申报当年所需资金。专项业务经费由归口职能部门审核，审核权限详见下表：

职能部门审核专项业务经费权限表

7.有创收收入的各部门应合理预计2023年度创收收入和支出，收入附测算依据，支出按预计填列（填列附表八）。

8.继续教育学院、后勤服务保障中心、学生公寓管理中心、资产投资公司等部门编制本单位2023年度财务收支预算报学校计财处备案。（部门在预算年度如需使用基金或自筹资金的应当编制支出预算）。

四、具体要求

1.各部门要高度重视预算编制工作，提前谋划，认真部署。2023年预算采用信息化系统进行编报，预算编制联系人从智慧财务平台-高校预算管理模块进行当年预算项目的申报。

2.细化预算及支出内容，项目预算应有明确的支出内容，未明确支出内容的项目不予立项，各项支出必须有详细的测算依据，测算依据不足的将审减预算或者不予立项。

3.申报方式：

（1）纸质版：各部门的预算申报材料均应由经办人、主要负责人签字，加盖部门公章，经分管校领导审定后方可提交。

（2）电子版：

A.附表：同时向计财处预算科提交与纸质版一致的电子版，暂不需在高校预算管理系统中填报。

B.其他材料：同时在智慧财务中高校预算管理系统上传与纸质文档一致的电子档。

4.时间要求：

各单位应在2022年10月25日前提交预算申报材料（基本业务经费材料提交给计财处预算科，专项业务经费材料提交给各归口职能部门。两者均需同时高校预算管理系统上传）。

各归口职能部门在11月5日前将专项业务经费审核完毕，提交材料给计财处预算科。

5.联系方式：

各单位应指定一名预算联络人（加入预算申报QQ群1142603839），负责审核过程的材料补充和事项沟通。下载通知中附件《联络人信息表》（附表九），填写申报人和审核人信息，9月30日前将表格交至计财处预算科（一办公楼A204）。

联系人：刘力 蒋梦洁　联系电话：85258321

附件：

附表一：开云电子(中国)有限公司机关、学院教职工人数汇总表（由人事处填报）

附表二：开云电子(中国)有限公司各学院学生人数汇总表（由教务处及研究生院填报）

附表三：城南学院学生人数统计表（由城南学院填报）

附表四：开云电子(中国)有限公司人员（不含后勤集团、继教院、资产公司）工资及社会保障经费预算表（由人事处填报）

附表五：开云电子(中国)有限公司人员经费异动情况预算表（由人事处填报）

附表六：开云电子(中国)有限公司2023年度政府采购支出明细表（由采购与招标管理中心填报）

附表七：开云电子(中国)有限公司年度基本建设投资预算表（由基建处填报）

附表八：开云电子(中国)有限公司部门创收收入支出预算表（有创收收入预算的各单位填报）

 附表九：预算联络人信息表（各部门填报）